Das Thema der Geldwäschevorschriften (AML) im Zusammenhang mit dem Verkauf von Yachten nimmt zunehmend konkrete Formen an. PressMare hat zur ersten Sensibilisierung der Unternehmen beigetragen für eine Entwicklung, die sich als tiefgreifender Wendepunkt erweisen könnte – oder, wie manche befürchten, als ein regelrechter „Tsunami“.
Nach der Behandlung des Themas auf der Konferenz „Nautik und Steuern“ beim Salone di Genova sowie unserer im Februar veröffentlichten Analyse fand gestern in Rom eine wichtige Diskussionsrunde statt, organisiert von Pirola Pennuto Zei & Associati. Vertreter der Yachting-Branche, Juristen, der Branchenverband sowie die UIF (Finanzinformationsstelle der Bank von Italien) nahmen daran teil.
„Viele Aspekte müssen in den kommenden Monaten sorgfältig geprüft werden – nicht nur von den regulierten Akteuren, zu denen künftig auch die Vertriebskette von Yachten über 7,5 Millionen Euro gehören wird, sondern auch von der Regulierungsbehörde“, erklärte Professor Massimiliano Musi, Dozent für Seerecht an der Universität Bologna, in seiner Einführung. Er hob die Komplexität des Verkaufsprozesses hervor, sowohl vertraglich als auch hinsichtlich der zahlreichen beteiligten Akteure, die ab Juli 2027 alle als verpflichtete Parteien gelten werden.
Rosanna Pellegrino von PPZ analysierte die neuen regulatorischen Aspekte der EU-Verordnung und wies auf einen bislang wenig beachteten Punkt hin: Sollte der Yachtverkauf als „gelegentliche Transaktion“ und nicht als „Geschäftsbeziehung“ eingestuft werden, könnte sich die Frage stellen, ob die Sorgfaltspflichten auch unterhalb der vorgesehenen Schwelle gelten.
Salvatore Ricca, Berater bei der Abteilung Regulierung und institutionelle Beziehungen der italienischen Finanzinformationsstelle, erläuterte die Umsetzung der neuen Vorschriften und deren Ausweitung auf die Freizeitschifffahrt. Die Meldepflicht für verdächtige Transaktionen greife nur bei Unklarheiten nach der Kundenprüfung. Besondere Sorgen bereitet jedoch die sogenannte „objektive Meldung“, die unabhängig von einem Verdacht bei Überschreiten der Schwelle erfolgen muss und potenziell Auswirkungen auf die Kundenbeziehungen hat. Insgesamt überwogen die offenen Fragen gegenüber den gegebenen Antworten.
Aus Sicht der Unternehmen schilderte Rechtsanwältin Georgia Agù von Azimut-Benetti die AML-Compliance-Verfahren des Konzerns. Dazu gehören Maßnahmen zur Vermeidung von Geschäftsbeziehungen mit sanktionierten Ländern oder Personen, Kundenprüfungen, Analyse der Transaktionsstrukturen sowie Identifikation von Händlern und Vermittlern. Die Überprüfung umfasst unter anderem KYC-Verfahren, Identitätskontrollen, vollständige Informationsabgabe durch die Gegenpartei, Prüfung der Zahlungswege und die Identifikation möglicher Risikosignale. „Diese Anforderungen sind bereits sehr anspruchsvoll, und wir befürchten eine weitere Ausweitung“, so Agù.
Den Abschluss bildete Roberto Neglia, Leiter der institutionellen Beziehungen bei Confindustria Nautica. Er wies darauf hin, dass die Entwürfe zu Sanktionen Verstöße nur dann als gering einstufen, wenn ihre Dauer begrenzt ist – was angesichts der Struktur nautischer Transaktionen zu einem dauerhaften Nachteil für den Sektor führen könnte. Zudem orientieren sich Geldstrafen am Gesamtumsatz des Unternehmens und nicht am Transaktionswert.
„Confindustria Nautica fordert daher, den Sektor aufgrund der Vielzahl verpflichteter Akteure als geringes Risiko im Sinne von Artikel 28 der Verordnung (EU) 2026/1624 einzustufen, sodass vereinfachte Sorgfaltspflichten angewendet werden können“, so Neglia abschließend.
Der Vollständigkeit halber geben wir die Hinweise aus unserem Beitrag vom 14. Februar wieder
¹ Artikel 74 der EU-Verordnung 2024/1624: Personen, die mit hochwertigen Gütern handeln, müssen alle Transaktionen im Zusammenhang mit solchen Gütern melden, die für nicht gewerbliche Zwecke erworben wurden, einschließlich Yachten mit einem Preis von 7,5 Millionen Euro oder mehr (springlex.eu).
² Professionelle Händler und Vermittler von hochwertigen Gütern müssen interne Compliance-Systeme einführen, Sorgfaltspflichten (Due Diligence) durchführen, verdächtige Transaktionen melden und eine angemessene Compliance-Governance sicherstellen (anti-money-laundering.eu).
³ Die Verordnung ist in allen Mitgliedstaaten unmittelbar anwendbar, ersetzt frühere Richtlinien und vereinheitlicht die AML/CFT-Vorschriften, einschließlich der Sanktionen bei Nichteinhaltung (investmentpolicy.unctad.org).
⁴ Alle Transaktionen mit hochwertigen Gütern oberhalb der Schwelle müssen systematisch gemeldet werden, auch ohne konkreten Verdacht (service.betterregulation.com).
⁵ Nicht-EU-Unternehmen müssen bei Hochrisikotransaktionen Angaben zum wirtschaftlich Berechtigten machen, die vor Aufnahme der Geschäftsbeziehung oder Abschluss des Kaufs in den zentralen Registern der Mitgliedstaaten erfasst werden (eur-lex.europa.eu)